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李強簽署國務院令 公布《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定》
日期：2025-01-15 ????來源：新華社
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國務院總理李強日前簽署國務院令，公布《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），自2025年2月15日起施行。
《規(guī)定》旨在規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務行為，提高上市公司質(zhì)量，保護投資者合法權益，促進資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。《規(guī)定》共19條，主要包括以下內(nèi)容。
一是明確中介機構執(zhí)業(yè)規(guī)范。規(guī)定中介機構應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則，不得有配合公司實施財務造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等違法違規(guī)行為，制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
二是明確中介機構的收費原則。規(guī)定中介機構應當遵循市場化原則，根據(jù)工作量、所需資源投入等因素合理確定收費標準；證券公司保薦業(yè)務、會計師事務所審計業(yè)務不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為收費條件，律師事務所應當根據(jù)國務院司法行政等部門關于律師服務收費的相關規(guī)定收費。
三是明確監(jiān)管措施。規(guī)定證券監(jiān)督管理、財政、司法行政等部門應當加強信息溝通和協(xié)調(diào)配合，按照職責分工，依法對中介機構執(zhí)業(yè)行為加強監(jiān)管；必要時可以采取聯(lián)合現(xiàn)場檢查等措施，依法查處違法違規(guī)行為；對違反規(guī)定的中介機構及其從業(yè)人員可以采取警告、罰款、暫停從事相關業(yè)務等行政處罰，對違反規(guī)定的發(fā)行人及其控股股東、實際控制人可以采取警告、罰款等行政處罰。
《規(guī)定》旨在規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務行為，提高上市公司質(zhì)量，保護投資者合法權益，促進資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。《規(guī)定》共19條，主要包括以下內(nèi)容。
一是明確中介機構執(zhí)業(yè)規(guī)范。規(guī)定中介機構應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則，不得有配合公司實施財務造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等違法違規(guī)行為，制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
二是明確中介機構的收費原則。規(guī)定中介機構應當遵循市場化原則，根據(jù)工作量、所需資源投入等因素合理確定收費標準；證券公司保薦業(yè)務、會計師事務所審計業(yè)務不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為收費條件，律師事務所應當根據(jù)國務院司法行政等部門關于律師服務收費的相關規(guī)定收費。
三是明確監(jiān)管措施。規(guī)定證券監(jiān)督管理、財政、司法行政等部門應當加強信息溝通和協(xié)調(diào)配合，按照職責分工，依法對中介機構執(zhí)業(yè)行為加強監(jiān)管；必要時可以采取聯(lián)合現(xiàn)場檢查等措施，依法查處違法違規(guī)行為；對違反規(guī)定的中介機構及其從業(yè)人員可以采取警告、罰款、暫停從事相關業(yè)務等行政處罰，對違反規(guī)定的發(fā)行人及其控股股東、實際控制人可以采取警告、罰款等行政處罰。
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