當(dāng)事人：謝某彤，女，197X年X月出生，時(shí)任上海智匯未來(lái)醫(yī)療服務(wù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)未來(lái)股份或公司）實(shí)際控制人，住址：上海市浦東新區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，本局對(duì)上海智匯未來(lái)醫(yī)療服務(wù)股份有限公司及其實(shí)際控制人謝某彤、俞某榮涉嫌信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人謝某彤要求，本局于2025年2月28日舉行了聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了謝某彤及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié)。

經(jīng)查明，未來(lái)股份存在以下違法事實(shí)：

2022年下半年，未來(lái)股份通過(guò)安排其關(guān)聯(lián)方及第三方公司充當(dāng)煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)參與方、統(tǒng)一擬定煤炭業(yè)務(wù)相關(guān)合同及單據(jù)、安排煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)資金劃轉(zhuǎn)、利用獲取的物流信息和單據(jù)等偽造煤炭貿(mào)易貨物流轉(zhuǎn)等方式，虛構(gòu)煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)，以此虛增收入、利潤(rùn)，導(dǎo)致未來(lái)股份2022年第三季度報(bào)告、2022年年度報(bào)告存在虛假記載。其中，2022年第三季度報(bào)告虛增營(yíng)業(yè)收入955,764,870.80元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的95.20%,虛增利潤(rùn)總額11,839,598.84元,占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額絕對(duì)值的29.26%；2022年年度報(bào)告虛增營(yíng)業(yè)收入110,334,012.52元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的66.61%，虛增利潤(rùn)總額110,334,012.52元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額絕對(duì)值的837.84%。  

     上述違法事實(shí)，有公司相關(guān)公告、財(cái)務(wù)資料、銀行流水、相關(guān)情況說(shuō)明、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

未來(lái)股份上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述信息披露違法行為。

謝某彤作為未來(lái)股份實(shí)際控制人，組織、指使虛構(gòu)煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)，導(dǎo)致公司2022年第三季度報(bào)告、2022年年度報(bào)告存在虛假記載，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述發(fā)行人的實(shí)際控制人“組織、指使從事上述違法行為”的情形。

謝某彤及其代理人在其申辯材料和聽(tīng)證過(guò)程中主要提出如下意見(jiàn)：

一是主觀惡性較小。謝某彤因挽救公司而披露虛假信息，且謝某彤等曾想在2022年年報(bào)中披露營(yíng)業(yè)收入為0，但因?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)審批時(shí)間不足，未能落實(shí)。二是行為危害性較小。因未來(lái)股份披露了退市風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)機(jī)構(gòu)出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告、公司相關(guān)高管表示無(wú)法保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、未來(lái)股份已被立案調(diào)查等情況，投資者很難受到2022年年報(bào)的誤導(dǎo)。三是謝某彤系初次違反監(jiān)管規(guī)定，本案處罰畸重，與部分處罰案例不符。

綜上，謝某彤請(qǐng)求從輕、減輕處罰。

經(jīng)復(fù)核，本局認(rèn)為：

未來(lái)股份信息披露違法違規(guī)行為涉及金額大、占比高，嚴(yán)重?fù)p害證券市場(chǎng)秩序。在案證據(jù)足以證明謝某彤組織、指使虛構(gòu)煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)。本案量罰已充分考慮當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害后果，量罰適當(dāng)。

綜上，本局對(duì)謝某彤提出的陳述申辯意見(jiàn)不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，本局決定：

對(duì)謝某彤處以七百萬(wàn)元罰款。

鑒于當(dāng)事人謝某彤組織、指使實(shí)施造假行為，違法行為情節(jié)較為嚴(yán)重，依據(jù)《證券法》第二百二十一條、《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第185號(hào)）第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條和第七條第一款的規(guī)定，本局決定：

對(duì)謝某彤采取十年證券市場(chǎng)禁入措施。自本局宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰款直接匯交國(guó)庫(kù)。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當(dāng)事人名稱(chēng)的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

                          中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局

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