當(dāng)事人：王蔚，男，1973年4月出生，時(shí)任山東聯(lián)創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)創(chuàng)股份或公司）董事、副總裁，住址：江蘇省南京市白下區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)聯(lián)創(chuàng)股份信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人要求，我局于2025年4月14日舉行了聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié)。

經(jīng)查明，聯(lián)創(chuàng)股份收購(gòu)上海鏊投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海鏊投）股權(quán)情況及存在的違法事實(shí)如下：

一、聯(lián)創(chuàng)股份收購(gòu)上海鏊投股權(quán)情況

2017年9月29日，聯(lián)創(chuàng)股份與高某寧等人簽署《股權(quán)收購(gòu)協(xié)議》，決定以現(xiàn)金形式收購(gòu)上海鏊投50.10%股權(quán)。本次交易屬于現(xiàn)金收購(gòu)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。2017年10月16日，聯(lián)創(chuàng)股份完成上海鏊投50.10%股權(quán)工商變更登記手續(xù)，上海鏊投成為聯(lián)創(chuàng)股份控股子公司。聯(lián)創(chuàng)股份于2017年11月將上海鏊投納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

2018年8月17日，聯(lián)創(chuàng)股份披露《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）》，擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買(mǎi)上海鏊投49.90%股權(quán)。其后，聯(lián)創(chuàng)股份先后5次披露交易報(bào)告書(shū)修訂稿（交易報(bào)告書(shū)草案及后續(xù)5次修訂稿以下統(tǒng)稱《交易報(bào)告書(shū)》），并于2018年12月15日披露重組事項(xiàng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。2018年12月19日，聯(lián)創(chuàng)股份完成上海鏊投49.90%股權(quán)工商變更登記手續(xù)，上海鏊投成為聯(lián)創(chuàng)股份全資子公司。

二、聯(lián)創(chuàng)股份信息披露違法情況

（一）聯(lián)創(chuàng)股份《交易報(bào)告書(shū)》存在虛假記載

2016年1月至2018年6月，上海鏊投通過(guò)借用體外資金、購(gòu)買(mǎi)虛假業(yè)績(jī)等方式，虛增營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)總額，導(dǎo)致聯(lián)創(chuàng)股份《交易報(bào)告書(shū)》存在虛假記載。其中，上海鏊投2016年度、2017年度、2018年1-3月、2018年1-6月虛增營(yíng)業(yè)收入分別為18,349.89萬(wàn)元、35,595.24萬(wàn)元、10,353.01萬(wàn)元、25,204.75萬(wàn)元，占聯(lián)創(chuàng)股份當(dāng)期對(duì)外披露營(yíng)業(yè)收入的比例分別為7.87%、12.86%、17.68%、15.92%；虛增利潤(rùn)總額分別為8,944.44萬(wàn)元、17,748.60萬(wàn)元、6,216.14萬(wàn)元、12,768.72萬(wàn)元，占聯(lián)創(chuàng)股份當(dāng)期對(duì)外披露利潤(rùn)總額的比例分別為31.32%、37.85%、120.18%、83.47%。

（二）聯(lián)創(chuàng)股份2017年年度報(bào)告、2018年半年度報(bào)告、2018年年度報(bào)告、2019年半年度報(bào)告存在虛假記載

聯(lián)創(chuàng)股份于2017年11月將上海鏊投納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。2017年11月至2019年6月，上海鏊投通過(guò)借用體外資金、購(gòu)買(mǎi)虛假業(yè)績(jī)等方式，虛增營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)總額，導(dǎo)致聯(lián)創(chuàng)股份2017年年度報(bào)告、2018年半年度報(bào)告、2018年年度報(bào)告、2019年半年度報(bào)告存在虛假記載。其中，聯(lián)創(chuàng)股份2017年年度報(bào)告、2018年半年度報(bào)告、2018年年度報(bào)告、2019年半年度報(bào)告虛增營(yíng)業(yè)收入分別為9,565.14萬(wàn)元、25,204.75萬(wàn)元、58,219.98萬(wàn)元、7,510.65萬(wàn)元，占聯(lián)創(chuàng)股份當(dāng)期對(duì)外披露營(yíng)業(yè)收入的比例分別為3.46%、15.92%、16.17%、4.43%；虛增利潤(rùn)總額分別為4,691.26萬(wàn)元、12,768.72萬(wàn)元、23,520.63萬(wàn)元、3,071.25萬(wàn)元，占聯(lián)創(chuàng)股份當(dāng)期對(duì)外披露利潤(rùn)總額的比例分別為10.00%、83.47%、12.66%、28.68%。

上述違法事實(shí)，有聯(lián)創(chuàng)股份相關(guān)公告、財(cái)務(wù)憑證、詢問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明、司法裁判文書(shū)等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

聯(lián)創(chuàng)股份的上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條、第六十五條、第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法行為。

根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

聯(lián)創(chuàng)股份時(shí)任董事、副總裁王蔚兼任上海鏊投董事，參與上海鏊投2016年度、2017年度部分業(yè)績(jī)?cè)旒伲瑧?yīng)當(dāng)知悉上海鏊投后續(xù)造假行為，系聯(lián)創(chuàng)股份上述違法行為的其他直接責(zé)任人員。

在陳述、申辯和聽(tīng)證過(guò)程中，當(dāng)事人及其代理人提出相關(guān)申辯意見(jiàn)。經(jīng)復(fù)核，我局對(duì)當(dāng)事人申辯意見(jiàn)不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，我局決定：對(duì)王蔚給予警告，并處以25萬(wàn)元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰款直接匯交國(guó)庫(kù)。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

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