當(dāng)事人：鄧偉，男，1963年5月出生，時(shí)任億陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱億陽(yáng)集團(tuán)）法定代表人、董事長(zhǎng)，時(shí)任億陽(yáng)信通實(shí)際控制人。住址：北京市崇文區(qū)。

鄧清，女，1966年6月出生，時(shí)任億陽(yáng)集團(tuán)董事。住址：北京市海淀區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)億陽(yáng)信通股份有限公司信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出市場(chǎng)禁入的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人鄧偉、鄧清提出陳述、申辯意見并申請(qǐng)聽證。應(yīng)當(dāng)事人要求，我局于2021年9月16日及2021年10月26日舉行了聽證會(huì)，聽取了鄧清、鄧偉及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，億陽(yáng)信通存在以下違法事實(shí)：

一、未及時(shí)披露及未在定期報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保有關(guān)情況?

2016年1月至2017年9月26日期間，億陽(yáng)信通合計(jì)為億陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱億陽(yáng)集團(tuán)）、香港億陽(yáng)實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱香港億陽(yáng)）、億陽(yáng)集團(tuán)阜新工貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱阜新工貿(mào)）、綏芬河翰德貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱翰德貿(mào)易）等關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保62筆，擔(dān)保金額不少于684,555.81萬(wàn)元，上述擔(dān)保事項(xiàng)未履行審議程序及信息披露義務(wù)。

（一）2016年1月8日、1月15日，億陽(yáng)信通與北京華夏恒基文化交流中心簽訂兩份《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于3,500萬(wàn)元、1,500萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二）2016年4月7日，億陽(yáng)信通與億陽(yáng)集團(tuán)、哈爾濱光宇電源股份有限公司、哈爾濱光宇蓄電池股份有限公司簽訂《3000萬(wàn)元互保協(xié)議》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于3,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三）不早于2016年5月，億陽(yáng)信通與上海弢瑞資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于20,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（四）不早于2016年5月20日，億陽(yáng)信通向北方國(guó)際信托股份有限公司出具《不可撤銷承諾函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于17,500萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（五）2016年6月16日，億陽(yáng)信通向周世平出具《保證擔(dān)保書》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于20,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（六）2016年8月，億陽(yáng)信通與上海信御投資中心（有限合伙）簽訂《連帶責(zé)任保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于4,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（七）2016年8月8日、11月8日，億陽(yáng)信通與上海寰金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司簽訂兩份《保證合同》，分別約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于6,000萬(wàn)元、6,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（八）2016年8月24日、8月26日、2017年1月22日，億陽(yáng)信通向上海點(diǎn)榮金融信息服務(wù)有限責(zé)任公司出具七份《擔(dān)保承諾書》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于500萬(wàn)元、500萬(wàn)元、255.72萬(wàn)元、500萬(wàn)元、500萬(wàn)元、500萬(wàn)元、300萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（九）2016年9月26日，億陽(yáng)信通與安徽華地恒基房地產(chǎn)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱華地恒基）簽訂《最高額保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供最高額20,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證；同日，億陽(yáng)信通向華地恒基出具《不可撤銷擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于20,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十）不早于2016年10月10日，億陽(yáng)信通與北京天元天潤(rùn)投資有限責(zé)任公司簽訂《委托貸款保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十一）2016年11月，億陽(yáng)信通向中海信托股份有限責(zé)任公司出具《億陽(yáng)信通股份有限公司融資擔(dān)保書》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于40,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十二）2016年11月9日，億陽(yáng)信通與德清鑫垚管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于5,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十三）不早于2016年11月29日、2017年1月22日，億陽(yáng)信通向王首功出具兩份《不可撤銷擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于5,000萬(wàn)元、10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十四）2016年12月1日，億陽(yáng)信通與深圳國(guó)投商業(yè)保理有限責(zé)任公司簽訂《保證合同》，約定為翰德貿(mào)易提供不少于6,800萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十五）2016年12月29日，億陽(yáng)信通與交銀國(guó)際信托有限責(zé)任公司簽訂《交銀國(guó)信·穩(wěn)健2137號(hào)單一資金信托保證合同1》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于40,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十六）2016年12月30日億陽(yáng)信通向“定向融資工具·申衡1號(hào)”投資者出具兩份《擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十七）2017年1月8日，億陽(yáng)信通與長(zhǎng)安國(guó)際信托股份有限責(zé)任公司簽訂《長(zhǎng)安寧·億陽(yáng)集團(tuán)流動(dòng)資金貸款（2期）單一資金信托保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于20,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十八）2017年1月9日、2月17日、5月8日、6月9日，億陽(yáng)信通分別與深圳前海海潤(rùn)國(guó)際并購(gòu)基金管理有限責(zé)任公司簽訂四份《保證合同》，約定為阜新工貿(mào)提供不少于10,000萬(wàn)元、5,000萬(wàn)元、5,000萬(wàn)元、10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（十九）2017年1月10日，億陽(yáng)信通與朝陽(yáng)銀行股份有限公司錦州分行簽訂《保證合同》，約定為阜新工貿(mào)提供不少于8,500萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十）2017年2月16日，億陽(yáng)信通與深圳國(guó)投供應(yīng)鏈管理有限責(zé)任公司簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十一）2017年2月20日、2月21日，億陽(yáng)信通與德潤(rùn)融資租賃（深圳）有限責(zé)任公司簽訂兩份《法人保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)、香港億陽(yáng)提供不少于4,492萬(wàn)元、6,738萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十二）不早于2017年2月24日，億陽(yáng)信通向“阜新一號(hào)定向融資產(chǎn)品”全體產(chǎn)品持有人出具《擔(dān)保函》，約定為阜新工貿(mào)提供不少于30,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十三）2017年3月2日，億陽(yáng)信通向“魯金惠融財(cái)富·上海申衡商貿(mào)一期”應(yīng)收賬款收益權(quán)產(chǎn)品持有人出具《擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于61,692,856.20元連帶責(zé)任保證。

（二十四）不早于2017年3月6日，億陽(yáng)信通向深圳瞬賜商業(yè)保理有限責(zé)任公司出具《擔(dān)保函》，承諾為翰德貿(mào)易提供最高額8,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十五）2017年3月10日，億陽(yáng)信通與中國(guó)華融資產(chǎn)管理股份有限公司黑龍江省分公司簽訂《保證協(xié)議》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于40,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十六）2017年3月20日，億陽(yáng)信通向深圳市亞美斯通商業(yè)保理有限公司出具《商業(yè)承兌匯票承兌擔(dān)保及無(wú)條件回購(gòu)承諾函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供3,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十七）2017年3月22日，億陽(yáng)信通與納斯特投資管理有限公司簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于8,300萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十八）2017年3月24日，億陽(yáng)信通與中安融金（深圳）商業(yè)保理有限公司簽訂《保證合同》，約定為翰德貿(mào)易提供不少于5,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（二十九）2017年3月27日，億陽(yáng)信通與華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司簽訂《差額補(bǔ)足合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于50,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十）2017年5月3日，億陽(yáng)信通向鞍山市天水物資有限公司出具《不可撤銷擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于15,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十一）不早于2017年5月6日，億陽(yáng)信通向中投鼎盛商業(yè)保理（深圳）有限責(zé)任公司出具《商業(yè)承兌匯票承兌擔(dān)保及無(wú)條件回購(gòu)承諾函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供10,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十二）2017年5月6日、5月30日，億陽(yáng)信通與王品簽訂兩份《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于500萬(wàn)元、1,300萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十三）2017年5月8日，億陽(yáng)信通向北京天有美業(yè)咨詢有限公司（以下簡(jiǎn)稱天有美業(yè)）出具《不可撤銷擔(dān)保函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于13,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十四）2017年5月，億陽(yáng)信通向光大興隴信托有限責(zé)任公司出具《流動(dòng)性支持函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于25,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十五）2017年5月15日，億陽(yáng)信通與羅莉莉簽訂《保證擔(dān)保合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于15,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十六）2017年5月16日，億陽(yáng)信通向劉小娟出具三份《連帶責(zé)任保證承諾函》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于1,600萬(wàn)元、2,000萬(wàn)元、1,400萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十七）不早于2017年5月17日，億陽(yáng)信通與李強(qiáng)簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于7,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十八）2017年6月2日，億陽(yáng)信通向西安品博信息科技有限責(zé)任公司出具《商業(yè)承兌匯票承兌擔(dān)保及無(wú)條件回購(gòu)承諾函》，承諾為阜新工貿(mào)提供5,350萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（三十九）2017年6月22日，億陽(yáng)信通與天合國(guó)際融資租賃有限公司簽訂《保證合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)、香港億陽(yáng)提供不少于328,507,976.16元連帶責(zé)任保證。

（四十）2017年6月28日，億陽(yáng)信通、億陽(yáng)集團(tuán)、鄧偉與崔宏曄簽訂了《借款合同》，億陽(yáng)集團(tuán)實(shí)際獲得了該筆5000萬(wàn)元借款，億陽(yáng)信通承擔(dān)連帶責(zé)任。

（四十一）不早于2017年6月29日，億陽(yáng)信通向張翠出具《公司無(wú)限連帶責(zé)任保證書》，承諾為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于3,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（四十二）2017年7月20日，億陽(yáng)信通為億陽(yáng)集團(tuán)發(fā)行的定向融資工具.九辰1號(hào)提供擔(dān)保，約定承擔(dān)全額無(wú)條件不可撤銷連帶保證責(zé)任，擔(dān)保金額10000萬(wàn)元。

（四十三）2017年7月24日，億陽(yáng)信通與天津溢美國(guó)際保理有限責(zé)任公司簽訂《最高額保證擔(dān)保合同》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供最高額5,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

（四十四）2017年9月26日，億陽(yáng)信通與中國(guó)華融資產(chǎn)管理股份有限公司黑龍江省分公司、中國(guó)華融資產(chǎn)管理股份有限公司江西省分公司簽訂Y08170005-2號(hào)《還款協(xié)議》的《補(bǔ)充協(xié)議》，約定為億陽(yáng)集團(tuán)提供不少于40,000萬(wàn)元連帶責(zé)任保證。

綜上，億陽(yáng)信通在2016年、2017年分別為億陽(yáng)集團(tuán)等關(guān)聯(lián)方提供23筆、39筆擔(dān)保，合計(jì)金額分別為?250,055.72萬(wàn)元、434,500.09萬(wàn)元。億陽(yáng)信通未按規(guī)定及時(shí)對(duì)上述情況履行信息披露義務(wù)，也未在2016年、2017年的相關(guān)定期報(bào)告中披露（2017年年度報(bào)告除外）。

截至2021年4月30日，億陽(yáng)信通尚需承擔(dān)擔(dān)保或清償責(zé)任的金額為3.47億元。億陽(yáng)集團(tuán)通過(guò)阜新銀行開具履約保函5.56億元，對(duì)億陽(yáng)集團(tuán)回購(gòu)億陽(yáng)信通所持其股份進(jìn)行擔(dān)保，但億陽(yáng)集團(tuán)未與億陽(yáng)信通簽訂股份回購(gòu)協(xié)議。

????二、未及時(shí)披露及未在定期報(bào)告中披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況

截至2017年底，億陽(yáng)集團(tuán)通過(guò)北京五洲博通科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱五洲博通）以與億陽(yáng)信通簽訂商務(wù)合同的形式長(zhǎng)期占用億陽(yáng)信通資金，形成億陽(yáng)信通對(duì)五洲博通的其他應(yīng)收款4.69億元。截至2017年11月，億陽(yáng)信通累計(jì)代億陽(yáng)集團(tuán)向億陽(yáng)集團(tuán)監(jiān)事張小紅支付工資161.85萬(wàn)元。億陽(yáng)信通未按規(guī)定及時(shí)對(duì)上述情況履行信息披露義務(wù)，也未在2016年、2017年的相關(guān)定期報(bào)告中披露（2017年年度報(bào)告除外）。

????2018年至今，因上述違規(guī)擔(dān)保產(chǎn)生訴訟，億陽(yáng)信通資金陸續(xù)被法院執(zhí)行、扣劃及司法拍賣，形成新的占用。截至2021年4月30日，新增執(zhí)行、扣劃及司法拍賣28筆，共計(jì)4.24億元，成為因違規(guī)擔(dān)保訴訟判決而產(chǎn)生的資金占用。加上五洲博通事項(xiàng)及張小紅工資事項(xiàng)形成的大股東占用4.71億元共計(jì)形成占用8.95億元。億陽(yáng)集團(tuán)在破產(chǎn)重整的過(guò)程中，通過(guò)現(xiàn)金形式償還7億元；億陽(yáng)信通以其對(duì)未申報(bào)債權(quán)的求償權(quán)以及被劃扣資金的補(bǔ)償權(quán)向管理人申報(bào)債權(quán)，受償現(xiàn)金10萬(wàn)元以及債轉(zhuǎn)股對(duì)應(yīng)億陽(yáng)集團(tuán)股份數(shù)6602.52萬(wàn)股。經(jīng)中聯(lián)國(guó)際評(píng)估咨詢有限公司對(duì)所持億陽(yáng)集團(tuán)股權(quán)評(píng)估，《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中聯(lián)國(guó)際評(píng)字【2021】第KMQP0336號(hào)）顯示，該項(xiàng)資產(chǎn)可回收金額1.33億元。2021年5月28日，億陽(yáng)集團(tuán)償還億陽(yáng)信通0.29億元。還有0.33億元待執(zhí)行回轉(zhuǎn)。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)合同、當(dāng)事人詢問(wèn)筆錄、會(huì)計(jì)憑證、情況說(shuō)明、鑒定結(jié)論等證據(jù)證明。

我局認(rèn)為，億陽(yáng)信通2016年年度報(bào)告、半年度報(bào)告、2017年半年度報(bào)告存在重大遺漏及未及時(shí)披露重大事件的行為，違反了2005年《證券法》第六十三條關(guān)于“發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”及第六十七條第一款關(guān)于“發(fā)生可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能發(fā)生的法律后果”的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的行為。

?鄧偉在代表億陽(yáng)集團(tuán)簽訂相關(guān)借款合同過(guò)程中，明知簽訂相關(guān)違規(guī)擔(dān)保合同、占用億陽(yáng)信通資金而故意隱瞞,拒不履行向上市公司報(bào)告的信息披露義務(wù)。鄧偉作為億陽(yáng)信通時(shí)任實(shí)際控制人，主導(dǎo)了大部分擔(dān)保合同或協(xié)議的簽署。

鄧清作為億陽(yáng)集團(tuán)時(shí)任董事，分管億陽(yáng)集團(tuán)的投資、融資業(yè)務(wù)，并在2017年5月至2018年底鄧偉失聯(lián)期間成為億陽(yáng)集團(tuán)實(shí)際負(fù)責(zé)人，主導(dǎo)了部分擔(dān)保合同或協(xié)議的簽署。

鄧偉及其代理人在聽證過(guò)程中提出，一是鄧偉并非上市公司信息披露的直接負(fù)責(zé)人，缺乏法律依據(jù)，對(duì)億陽(yáng)信通擔(dān)保合同一事大部分不知情。不存在“明知簽訂相關(guān)違規(guī)擔(dān)保合同、占用億陽(yáng)信通資金而故意隱瞞拒不履行向上市公司報(bào)告的信息披露義務(wù)”的情形，更沒有“主導(dǎo)了大部分擔(dān)保合同或協(xié)議的簽署”；二是告知書中表述的“擔(dān)保金額68億元”僅僅是擔(dān)保合同的約定數(shù)，不是真實(shí)發(fā)生額，實(shí)際擔(dān)保金額經(jīng)黑龍江省哈爾濱市中級(jí)人民法院及其指定的管理人律師團(tuán)隊(duì)最終認(rèn)定為49億元；三是億陽(yáng)信通給億陽(yáng)集團(tuán)及關(guān)聯(lián)方擔(dān)保所造成的損失，在億陽(yáng)集團(tuán)的重整過(guò)程中已經(jīng)獲得了解決。鄧偉對(duì)于億陽(yáng)集團(tuán)“違規(guī)占用上市公司資金”的行為，應(yīng)該負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，但確不知情，并說(shuō)服億陽(yáng)集團(tuán)的重整投資人主動(dòng)代償。億陽(yáng)信通非經(jīng)營(yíng)性資金占用和違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題已獲得解決；四是終身禁入明顯過(guò)重。請(qǐng)求對(duì)億陽(yáng)信通免除處罰，對(duì)鄧偉從輕、減輕處罰。

鄧清在聽證過(guò)程中提出，一是鄧清自2009年起就未在億陽(yáng)集團(tuán)領(lǐng)取任何工薪，且一直負(fù)責(zé)億陽(yáng)石油的日常經(jīng)營(yíng)工作；二是2017年5月6日至6月30日期間的11筆借款，有9筆非鄧清本人簽字，涉及鄧清本人簽字的僅有兩筆，且都不是代表億陽(yáng)集團(tuán)簽字的；三是11筆借款已經(jīng)在億陽(yáng)集團(tuán)破產(chǎn)重整中轉(zhuǎn)股完畢，對(duì)于在公司危難時(shí)期鄧清勇于承擔(dān)責(zé)任的行為，不應(yīng)該得到處罰。四是鄧清從未收到過(guò)億陽(yáng)信通半年報(bào)發(fā)布前的任何內(nèi)容，億陽(yáng)信通在發(fā)布半年報(bào)之前也從未跟鄧清本人核實(shí)過(guò)。鄧清勤勉盡責(zé)，為公司承擔(dān)著上億元的借款和擔(dān)保責(zé)任，無(wú)力承擔(dān)罰款。請(qǐng)求免除處罰。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：

第一，對(duì)于鄧偉的申辯意見。一是鄧偉作為億陽(yáng)信通的時(shí)任實(shí)際控制人，為控股股東億陽(yáng)集團(tuán)提供大量擔(dān)保，金額巨大，并通過(guò)第三方長(zhǎng)期占用公司資金，嚴(yán)重?fù)p害上市公司及其他股東利益。鄧偉作為時(shí)任億陽(yáng)集團(tuán)的董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人，是擔(dān)保事項(xiàng)及資金占用的最終受益人。所稱不知情、相關(guān)期間失去人身自由、另有他人實(shí)施相關(guān)行為等理由不能成立，不是其推卸責(zé)任的法定理由。二是根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào)）第十八條第二款“實(shí)際控制人隱瞞應(yīng)當(dāng)披露的信息或者不告知應(yīng)當(dāng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為指使”的規(guī)定，鄧偉的行為構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為”的行為，其辯稱不是上市公司信息披露義務(wù)人、缺乏法律依據(jù)等不能成立。三是擔(dān)保金額的數(shù)額，我局核實(shí)的是歷史上發(fā)生的應(yīng)當(dāng)披露而未披露的擔(dān)保數(shù)額，哈爾濱中級(jí)人民法院認(rèn)定的是現(xiàn)存的擔(dān)保數(shù)額，統(tǒng)計(jì)口徑不一致。四是截至2021年4月30日，億陽(yáng)信通尚需承擔(dān)擔(dān)保或清償責(zé)任的金額為3.47億元，截至本次聽證日，上述資金仍未全部解決。對(duì)于本案所涉資金占用4.71億元，億陽(yáng)集團(tuán)重整投資人大連萬(wàn)怡投資有限公司已經(jīng)通過(guò)現(xiàn)金方式償還，我局已依據(jù)《行政處罰法》第三十二條第（一）項(xiàng)的規(guī)定予以了充分考慮。五是對(duì)于終身禁入市場(chǎng)措施，我局重新復(fù)核了違法事實(shí)與證據(jù)，對(duì)其處罰幅度做適當(dāng)調(diào)整。綜上，對(duì)其市場(chǎng)禁入申辯意見部分予以采納。

第二，對(duì)于鄧清的申辯意見。一是雖然鄧清沒有在億陽(yáng)集團(tuán)領(lǐng)取薪酬，但在億陽(yáng)集團(tuán)擔(dān)任董事。在鄧偉失聯(lián)期間，鄧清作為鄧偉的親妹妹，主導(dǎo)億陽(yáng)集團(tuán)融資、收取上市公司公章等重大事宜，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，認(rèn)定鄧清在鄧偉失聯(lián)期間為億陽(yáng)集團(tuán)實(shí)際負(fù)責(zé)人并無(wú)不當(dāng)。二是作為億陽(yáng)集團(tuán)時(shí)任實(shí)際負(fù)責(zé)人，即便對(duì)于部分合同沒有親自簽署，這并不代表其對(duì)合同簽署事項(xiàng)不知情。三是對(duì)于擔(dān)保事項(xiàng)解決的問(wèn)題，同鄧偉申辯意見的分析認(rèn)定。對(duì)于鄧清面臨億陽(yáng)集團(tuán)債務(wù)危機(jī)所做的努力，是其應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，不能證明其在信息披露方面起到勤勉盡責(zé)的義務(wù)。四是鄧清作為億陽(yáng)集團(tuán)在鄧偉失聯(lián)期間的實(shí)際負(fù)責(zé)人，對(duì)于億陽(yáng)信通為億陽(yáng)集團(tuán)擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知，有責(zé)任、有義務(wù)配合上市公司信息披露，未收到半年報(bào)發(fā)布的內(nèi)容、無(wú)力承擔(dān)罰款等均不能成為免除處罰的理由。綜上，對(duì)其申辯意見不予采納。

????當(dāng)事人鄧偉在重大違法活動(dòng)中起到主要作用，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，違法行為情節(jié)較為嚴(yán)重；鄧清的違法行為情節(jié)嚴(yán)重，依據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條和《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第115號(hào)）第三條、第五條的規(guī)定，我局決定：對(duì)鄧偉采取10年市場(chǎng)禁入措施、對(duì)鄧清采取5年市場(chǎng)禁入措施。自我局宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

????當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

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黑龍江證監(jiān)局 ?????

2021年12月23日 ???