財信證券股份有限公司、湖南省財信信托有限責(zé)任公司：

現(xiàn)對你們申請設(shè)立財信基金管理有限公司(以下簡稱財信基金)提出反饋意見,，請你們在30個工作日內(nèi)對下列問題逐項落實并提供書面回復(fù)和電子文檔,。我會收到你們的回復(fù)后，將根據(jù)情況決定是否再次向你們發(fā)出反饋意見,。如在30個工作日內(nèi)不能提供書面回復(fù),，請向我會提交延期回復(fù)的申請,。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會證券基金機構(gòu)監(jiān)管部審核員,。

一,、根據(jù)申請材料，財信證券股份有限公司(以下簡稱財信證券),、湖南省財信信托有限責(zé)任公司(以下簡稱財信信托)在董事會議案中將公募REITs業(yè)務(wù)作為財信基金未來開展業(yè)務(wù)的重點領(lǐng)域,，且財信證券、財信信托對財信基金綜合競爭力提供支持的總體安排也主要基于財信證券,、財信信托“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗和資源”,。但是財信基金在成立初期尚不具備開展公募REITs業(yè)務(wù)的資格條件，未來是否符合公募 REITs業(yè)務(wù)資格條件尚不確定,。此外,，財信證券、財信信托并未開展過公募REITs業(yè)務(wù),，關(guān)于“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗和資源”的表述與實際不符,。請財信證券補充聯(lián)合財信信托設(shè)立基金公司的考慮與必要性，補充說明ABS業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險情況,，請財信信托補充說明業(yè)務(wù)合規(guī)性及風(fēng)險情況,。在此基礎(chǔ)上，進一步論證財信基金展業(yè)規(guī)劃,，以及財信證券,、財信信托如何支持財信基金提升綜合競爭力。

二,、根據(jù)申請材料,，財信基金擬任董事長兼法定代表人現(xiàn)任財信證券副總裁，分管另類投資子公司,、私募子公司,，請補充論證其在財信證券任職是否與在財信基金任職存在利益沖突，如是,，請?zhí)峁┚唧w的防范措施,。

三、財信基金擬任總經(jīng)理在基金公司任職期間,，因“合規(guī)意識淡薄,，未能嚴(yán)格執(zhí)行公司投資授權(quán)管理制度”被證監(jiān)局出具警示函。另一方面,，其任職證券公司期間,，僅擔(dān)任過證券公司深圳分公司副總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理,。請?zhí)峁┢潆x任基金公司的離任審計報告,，并結(jié)合監(jiān)管措施情況,、證券公司任職期間的職務(wù)、業(yè)績就其擬擔(dān)任財信基金相應(yīng)職務(wù)的勝任能力進行審慎評估,。

四,、根據(jù)申請材料，財信基金擬任督察長涉及資產(chǎn)管理工作的履歷主要是2015年6月至2022年7月,，先后在3家基金公司任職,。請結(jié)合其在上述公司任職期間公司經(jīng)營及合規(guī)誠信情況，就其擬擔(dān)任財信基金督察長的勝任能力進行論證說明,。

五,、請按照我會行政許可指南的要求，提供入股股東所控機構(gòu)最近3年銀行,、工商,、稅務(wù)誠信合規(guī)情況的適當(dāng)支撐文件，如公司所控制企業(yè)較多,，可按照重要性原則提供,，并對非重要機構(gòu)情況作概況說明。

六,、請就財信基金未來開展公募業(yè)務(wù),、私募業(yè)務(wù)與財信證券、財信信托開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間如何防范利益沖突與輸送進行說明,。

七,、前期，我們請公司進一步明確財信基金的辦公地址,，公司僅反饋辦公地址的初步計劃,，請就財信基金辦公地址是否確定進行說明。

八,、根據(jù)湖南財信金融控股有限公司(以下簡稱財信金控)2021年審計報告,，公司存在未決訴訟，但你公司提供的材料顯示財信金控?zé)o或有負(fù)債,。請按照會計準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定的要求,，對財信金控或有事項(負(fù)債)金額進行評估，并論證是否符合或有負(fù)債不超過凈資產(chǎn)50%的要求,。此外,，請?zhí)峁┴斝沤鹂?022年經(jīng)審計的合并財務(wù)報表，并按照我會行政許可指南的要求,，出具《關(guān)于入股公募基金管理公司有關(guān)情況的說明與承諾》。