為加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理,，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為,，近日,，財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)修訂印發(fā)了《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法》（財(cái)資〔2024〕172號(hào),，以下簡(jiǎn)稱《備案辦法》）,。財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《備案辦法》有關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn),。

問(wèn)：請(qǐng)簡(jiǎn)要介紹《備案辦法》修訂的背景,？

答：資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行、上市,、掛牌,、交易及其他相關(guān)活動(dòng)提供資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)服務(wù)，為上市公司等主體提供獨(dú)立,、客觀,、公正的價(jià)值信息，是服務(wù)資本市場(chǎng)公平交易,、公開(kāi)披露的重要力量,。由于涉及利益廣、社會(huì)影響大、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高,、業(yè)務(wù)復(fù)雜,，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)一直是監(jiān)管的重點(diǎn)。1993年,，原國(guó)資局會(huì)同中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立了資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券評(píng)估業(yè)務(wù)行政監(jiān)管體制,，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券評(píng)估業(yè)務(wù)實(shí)行行政審批。2019年,，為落實(shí)“放管服”要求,，《證券法》（2019年修訂）將資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)由行政審批改為備案管理。為適應(yīng)新的管理規(guī)定,，財(cái)政部,、中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法》（財(cái)資〔2020〕114號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱原《辦法》），明確資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)向財(cái)政部和中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案,，接受雙方監(jiān)管,。

實(shí)施備案制管理后，證券評(píng)估機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速增長(zhǎng),，規(guī)模不斷擴(kuò)大,，截至目前共有證券評(píng)估機(jī)構(gòu)279家，較2020年備案制改革前的69家增長(zhǎng)了304%,。隨著證券評(píng)估機(jī)構(gòu)數(shù)量成倍增長(zhǎng),，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，原《辦法》在提升資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)質(zhì)量,、推動(dòng)資本市場(chǎng)健康有序發(fā)展中暴露出一些不足,，例如，備案管理要求不夠明確,、未備案執(zhí)業(yè)限制針對(duì)性不強(qiáng),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)范圍較為原則，難以滿足資本市場(chǎng)防風(fēng)險(xiǎn),、強(qiáng)監(jiān)管,、促高質(zhì)量發(fā)展的需要。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段,，以習(xí)近平同志為核心的黨中央將防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要位置,。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體,、監(jiān)管部門,、行業(yè)協(xié)會(huì)等呼吁，及時(shí)對(duì)原《辦法》進(jìn)行修訂,，把緊備案入口,、堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管,，提升證券評(píng)估機(jī)構(gòu)服務(wù)資本市場(chǎng)質(zhì)量和水平，提升資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管質(zhì)效,，推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展,。

問(wèn)：修訂主要遵循哪些原則？

答：為貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督,、全面加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要精神和決策部署,，適應(yīng)全面注冊(cè)制下資本市場(chǎng)對(duì)高質(zhì)量財(cái)務(wù)信息和評(píng)估執(zhí)業(yè)水平的需求，本次修訂堅(jiān)持以下原則,，針對(duì)性作出有關(guān)監(jiān)管安排,。一是堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管。把緊備案入口,、強(qiáng)化持續(xù)監(jiān)管,、暢通備案出口，將備案要求貫穿證券評(píng)估業(yè)務(wù)監(jiān)管全過(guò)程,，提升資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)證券執(zhí)業(yè)能力,。二是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向。集中解決證券評(píng)估機(jī)構(gòu)未備案執(zhí)業(yè),、超出勝任能力執(zhí)業(yè)等突出問(wèn)題,，強(qiáng)化備案嚴(yán)肅性，規(guī)范行業(yè)秩序,，助力提升證券評(píng)估業(yè)務(wù)整體質(zhì)量,。三是堅(jiān)持協(xié)調(diào)貫通。完善財(cái)政部與中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制,，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)自律管理作用,，合理利用核驗(yàn)、公告等管理手段,，進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)監(jiān)管與市場(chǎng)監(jiān)管,、行政監(jiān)管與自律監(jiān)管的協(xié)同性,。

問(wèn)：《備案辦法》修改的主要內(nèi)容是什么,？

答：《備案辦法》共五章二十一條，包括總則,，備案要求,、材料和方式，備案核驗(yàn),、公告和注銷,，法律責(zé)任，附則,。主要修改內(nèi)容包括五個(gè)方面,。

一是明確備案管理要求,。從內(nèi)部管理、質(zhì)量控制,、執(zhí)業(yè)人員,、職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金或職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、誠(chéng)信記錄等方面明確備案要求,，突出機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理規(guī)范,、質(zhì)量管理健全等證券執(zhí)業(yè)基本要求。增加首次備案現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)安排,，加強(qiáng)入口管理,。二是明確備案范圍和未備案執(zhí)業(yè)限制。結(jié)合資本市場(chǎng)監(jiān)管實(shí)踐和市場(chǎng)主要關(guān)切,，將備案業(yè)務(wù)范圍調(diào)整為發(fā)行上市,、信息披露等相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，范圍界定更加清晰,，便于市場(chǎng)理解,。將備案時(shí)點(diǎn)提前到承接業(yè)務(wù)前，明確證券服務(wù)業(yè)務(wù)活動(dòng)中使用的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告由符合備案規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具,，提升未備案機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)限制針對(duì)性,。三是加強(qiáng)持續(xù)備案監(jiān)管。增強(qiáng)持續(xù)備案要求,，優(yōu)化重大事項(xiàng)備案和年度備案有關(guān)規(guī)定,，加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)證券執(zhí)業(yè)情況的持續(xù)關(guān)注，督促問(wèn)題機(jī)構(gòu)持續(xù)整改等,。四是健全備案退出機(jī)制,。明確依法終止?fàn)I業(yè)、自行申請(qǐng)注銷證券備案,、虛假騙取備案等退出情形,，完善證券評(píng)估機(jī)構(gòu)“有進(jìn)有出”機(jī)制，推動(dòng)形成市場(chǎng)化篩選及科學(xué)管理格局,。五是建立整改公告機(jī)制,。對(duì)于未能滿足備案要求的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，要求其在6個(gè)月內(nèi)完成整改并報(bào)送整改報(bào)告,。未整改或整改不到位的,，財(cái)政部和中國(guó)證監(jiān)會(huì)向社會(huì)公告，持續(xù)關(guān)注相關(guān)機(jī)構(gòu)整改進(jìn)展并實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管,。此外,，對(duì)于新老辦法銜接，在附則中對(duì)已備案證券評(píng)估機(jī)構(gòu)作出一年的過(guò)渡期安排,。

問(wèn)：如何做好《備案辦法》的貫徹落實(shí),？

答：財(cái)政部將會(huì)同中國(guó)證監(jiān)會(huì),，切實(shí)抓好《備案辦法》貫徹落實(shí)，穩(wěn)妥有序推進(jìn)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案工作,。一是加大宣傳力度,。通過(guò)多種方式積極宣傳、組織培訓(xùn),、答復(fù)提問(wèn),，做好政策解讀，促進(jìn)理解執(zhí)行,。二是強(qiáng)化備案輔導(dǎo),。加強(qiáng)對(duì)備案申請(qǐng)機(jī)構(gòu)和已備案機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)，督促指導(dǎo)有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)按照文件要求,，逐步穩(wěn)妥完成過(guò)渡,。三是健全工作機(jī)制。優(yōu)化完善行政監(jiān)管與自律監(jiān)管有機(jī)結(jié)合,，有序開(kāi)展備案相關(guān)的核驗(yàn),、公告等管理工作。